管理费如果是上一年一次性开票？但至少得会计未按照开票的金额来报税。怎么调账？可以分期来确认这笔管理费么？是不是一次性开票就要一次性确认收入？还是有什么方法分期入账？

Ma. 追问

2022-03-26 10:13

票是已经开了的，之前的会计未入账，没有报税。存在会税差异

徐悦 解答

2022-03-26 10:13

这是开票不报税，当时税盘能清卡吗？

徐悦 解答

2022-03-26 10:14

现在入账，费用类科目计入以前年度损益调整

Ma. 追问

2022-03-26 10:20

我是今年2月接的账，审计的2021年的账务。查出来的问题，税盘取数200多万，实际报税金额差着80多万的收入未确认。现在我们要审计报表投标，所以要改2021年数据，再审计。年报也没有报，可不可以直接更正，税收补漏。当期差错一起调整了

徐悦 解答

2022-03-26 10:29

还没汇算清缴，现在可以回去改。

徐悦 解答

2022-03-26 10:29

然后更正财务报表

Ma. 追问

2022-03-26 10:30

好的，谢谢老师

徐悦 解答

2022-03-26 10:39

不用客气，麻烦给老师五星好评哈