老师您好，我公司2021年预付了一笔15万的款项，借预付账款，贷应收票据。2021年没有及时走成本，2021年末公司还预付账款余额15万。2022年如何走账呢，

学员 追问

2022-03-25 16:05

老师您好，是一个项目开业的活动费用

学员 追问

2022-03-25 16:08

老师您好，这个费用我们是走成本的。

李霞老师 解答

2022-03-25 16:13

Na应该是借预付账款贷银行存款才对。

学员 追问

2022-03-25 16:26

老师我们用商票付的款，借预付账款贷应收票据—商业承兑汇票

李霞老师 解答

2022-03-25 16:28

借管理费用
贷预付账款，
借应收票据
贷银行存款。

学员 追问

2022-03-25 16:32

老师您好我2022年正常这么走就行对吗

学员 追问

2022-03-25 16:34

老师您好，我借成本，贷预付账款，还是借未分配利润，贷预付账款

李霞老师 解答

2022-03-25 16:36

你什么时候收到的发票？按说的话，你得按我那个做的凭证做。

学员 追问

2022-03-25 16:38

老师发票是去年来的，就是费用没有走，只付款了。我今年如何走这笔费用

李霞老师 解答

2022-03-25 16:40

哦，那你按我的来做吧。