请问一下，公司购买商品，已支付，但销售方暂时未开票，现公司把商品销售出去了，请问这一系列的账务怎么处理，怎么做分录

刘姥姥 追问

2022-03-25 13:38

但是对方暂时没有开发票呀，后期他会把发票补开给我们

郭老师 解答

2022-03-25 13:42

没有发票正常做就可以的，发票到了红冲这个，然后再做发票的就行，没有关系。

刘姥姥 追问

2022-03-25 13:47

不是要做暂估吗？麻烦老师在写一个分录给我吧

郭老师 解答

2022-03-25 13:53

借库存商品
贷银行存款，
这个就是暂估的

发票到了
借应付账款
贷库存商品
借库存商品
借主营业务成本负数，

然后再做发票的，
借库存商品
应交税费应交增值税进项
贷应付账款
借主营业务成本贷库存商品。

刘姥姥 追问

2022-03-25 16:39

老师，我怎么不是很明白，可不可以一步一步来，公司花钱购进商品且已入库，但是销售方暂时没有开发票，请问分录怎么做

郭老师 解答

2022-03-25 16:40

借库存商品贷，银行存款没有发票，正常做账暂估入库的。

刘姥姥 追问

2022-03-25 16:48

是不是借：库存商品    贷：应付账款--暂估，，，但是公司花的钱怎么体现呢

郭老师 解答

2022-03-25 16:55

借预付账款对方企业贷银行存款。