老师请教一下，我们每个月增值税缴纳后都有退税政策，请问这部分汇算清缴需要调整吗？每月交完税后都有返税，这部分我们记到了营业外收入，请问汇算清缴时怎么调？

称心的可乐 追问

2022-03-25 14:27

好的，谢谢！

meizi老师 解答

2022-03-25 14:32

不客气的。帮到你就好     

称心的可乐 追问

2022-03-25 17:06

老师在请教你个问题，21年的费用，但是21年没计提费用，22年来发票，发票也是21年的，我们进以前年度损益调整，我们汇算清缴21年企业所得税时，调减行不行，把费用调到21年？

meizi老师 解答

2022-03-25 17:15

 你好 ；  可以的；  按你 补做后的费用去处理    

称心的可乐 追问

2022-03-25 17:17

就是我们账记到了22年，汇算清缴时调到21年，可以哈老师？

meizi老师 解答

2022-03-25 17:23

 你好 ；  是的。 可以的。汇算之前取得发票   可以税前扣除的； 其实你可以 当时在21年就暂估费用的   

称心的可乐 追问

2022-03-25 17:24

就是没估 才这样 呜呜

称心的可乐 追问

2022-03-25 17:25

22年记以前年度损益调整对哈老师？

meizi老师 解答

2022-03-25 17:34

 你好； 没事的；22年用这个科目去调整下；  是的