假如当月我销售了10万元，发票已开，对方也已扣抵，可能在后续的月份会产生销售费用，假如费用为1万元，那么我回款的金额为9万元，另外的1万元客户会开红冲发票冲减。，我想问一下这一块怎么入账。

天青色等烟雨 追问

2022-03-25 10:41

老师，税不要冲减掉吗？

郭老师 解答

2022-03-25 10:42

你好，对方给你开的是增值税专票吗？
你单位开了红字发票吗？

郭老师 解答

2022-03-25 10:42

单位开了红字发票，借应收账款负数
贷、主营业务收入负数、
应交税费负数。

天青色等烟雨 追问

2022-03-25 10:51

老师，都是专票的

天青色等烟雨 追问

2022-03-25 10:52

我们前面开了10万的正数发票给到客户，后面费用出来了，客户给我们开了红冲通知书，我们再给客户开红字发票。

郭老师 解答

2022-03-25 10:55

好做上面的分录就可以的红冲收入。

天青色等烟雨 追问

2022-03-25 11:08

老师，是按着负数的方式，还是按照销售费用的方式。

郭老师 解答

2022-03-25 11:11

哦，你开了红字发票就得红冲你的收入，红冲你的销项税额。

天青色等烟雨 追问

2022-03-25 11:14

老师，那就只能做负数冲减，是这样吗？

郭老师 解答

2022-03-25 11:16

是的是的，是这么理解，是这么做的。

天青色等烟雨 追问

2022-03-25 11:28

老师，另外就不用再做其他的账务处理了，是吗？

郭老师 解答

2022-03-25 11:29

对的是的，不需要做其他的啦。