老师自产自销的农产品免增值税时开发票是选择免税么，免增值税是需要备案么，还有怎么申报，还有免企业所得税么

难过的保温杯 追问

2022-03-25 10:53

我不知道怎么填报表，可以教我一下么

李霞老师 解答

2022-03-25 10:56

你好同学，你是小规模单位还是一般纳税人单位？

难过的保温杯 追问

2022-03-25 10:59

小规模的

李霞老师 解答

2022-03-25 11:05

嗯，对，他是按照实际发放的合理的工资来作为计税依据的，你打开那个主表第四部分，也就是第12行有一个免税销售额，里面有一个其他免税销售额，填在那里就可以了。

难过的保温杯 追问

2022-03-25 11:10

那企业所得税呢，还有超过45万已上要填减免税明细表代码是哪个

李霞老师 解答

2022-03-25 11:13

需要填那个减免税那个申报表的企业所得税的

难过的保温杯 追问

2022-03-25 14:25

请问一下2022年3月份才注册的企业需要在今年在工商年报和汇算清缴么

李霞老师 解答

2022-03-25 14:32

嗯，不需要的都不需要。

难过的保温杯 追问

2022-03-25 14:34

好的，谢谢意思就是2022年的年报和汇算清缴做的都是2021年的，2022年才成立的公司2021年就没有业务就不用做汇算清缴和年报对么

李霞老师 解答

2022-03-25 14:36

2021年的业务成立的公司，然后需要做汇算清缴和工商年报，2022年上半年做。

李霞老师 解答

2022-03-25 14:36

二二年新成立的公司，不需要做。