2021年度工资支出10000元，账面职工福利费支出500元，在所得税汇算清缴时，表A105050表中第三行税收金额是填写1400还是500呢？

米小强 追问

2022-03-25 09:20

好的老师，谢谢您

米小强 追问

2022-03-25 09:25

老师，2021年公司捐赠支出是1000元，2021年度是亏损的，在所得税汇算清缴表A105070中，这个1000的金额填写在第一行还是第六行呢

郭老师 解答

2022-03-25 09:25

截图105070这个表格看一下。

米小强 追问

2022-03-25 09:28

上传了老师，您看下

郭老师 解答

2022-03-25 09:30

是公益性的捐赠吗？如果是的话，第六行。

郭老师 解答

2022-03-25 09:30

如果是非公益性的捐赠，在第一行里面填写。

米小强 追问

2022-03-25 09:31

这个是全额填写，还是有对应的扣除比例呢

郭老师 解答

2022-03-25 09:35

哦，在限额扣除里面填写的就是第六行的。

米小强 追问

2022-03-25 09:36

是填写全额1000吗？

郭老师 解答

2022-03-25 09:40

你好，对的是的，是这么做的。

米小强 追问

2022-03-25 09:41

谢谢老师的解答

郭老师 解答

2022-03-25 09:44

不用客气，工作愉快。