这个奖金需要做计提吗？

眯眯眼的猫咪 追问

2022-03-24 20:52

今年付去年的奖金，今年建的账，发生时，借:以前年度损益调整  贷:应付职工薪酬  支付时，借:应付职工薪酬 贷:银行存款  怎么计提？？

冉老师 解答

2022-03-24 21:33

你好，学员，借:以前年度损益调整  贷:应付职工薪酬 
这个就是计提的

眯眯眼的猫咪 追问

2022-03-24 21:37

这样说，去年12月所发生并要今年1月支付的费用都可归属（以前年度损益）吗？？因为是今年1月建的账

冉老师 解答

2022-03-24 21:40

你好，学员，跨年的话，是可以这样的

眯眯眼的猫咪 追问

2022-03-24 22:00

1月结账时，以前年度损益调整 怎么结转

冉老师 解答

2022-03-24 22:01

以前年度损益调整 结转到未分配利润中

眯眯眼的猫咪 追问

2022-03-24 22:36

譬如:A产品卖5万，去年收预付款33万，今年1月收尾款2万，并确认结转收入5万，分录:  借:银行存款2万 贷:应收账款2万，问题在这:结转收入时 是借:应收账款5万？还是借:以前年度损益5万呢？？

冉老师 解答

2022-03-24 22:38

借应收账款5

贷主营业务收入5

眯眯眼的猫咪 追问

2022-03-25 09:34

支付去年的车险，怎么做分录

冉老师 解答

2022-03-25 09:36

借管理费用
贷银行存款