我公司做土方运输的项目部收到之前交保证金的电子票据怎么做账

子璞妈咪 追问

2022-03-24 19:08

您说的是先付款的分录

子璞妈咪 追问

2022-03-24 19:08

票据是后来到的借方怎么做

邹老师 解答

2022-03-24 19:09

你好，这个是保证金支出，没有发票的啊，今后会退回来的。

子璞妈咪 追问

2022-03-24 19:13

是收到一张不是发票是街道的一张电子票据这个钱要不回来的老板说算费用借主营业务成本可以么

邹老师 解答

2022-03-24 19:14

你好，是什么原因导致的 保证金无法收回呢 

子璞妈咪 追问

2022-03-24 19:14

老板说相当于送礼给人家才给我们做项目的

邹老师 解答

2022-03-24 19:16

你好，相当于送礼给人家，根据你这个描述，那应当转为营业外支出核算才是的 

子璞妈咪 追问

2022-03-24 19:17

借：营业外支出 贷：其他应收款

邹老师 解答

2022-03-24 19:18

你好，是的，是这样处理的 

子璞妈咪 追问

2022-03-24 19:20

如果工程结束又退回这笔保证金了借：主营业务成本  贷：营业外支出

邹老师 解答

2022-03-24 19:21

你好，如果工程结束又退回这笔保证金了，分录是
借：银行存款，贷：其他应收款