【业务1】10月3日，接受张欣欣向公司投资现金30 000元 【业务2】10月3日，将接受投资的现金20000元存入银行。 业务3】10月10日，生产A型设备领用甲材料1000千克，单价6元，乙材料 800千克，单价8元。【业务4】10月11日，采购员马林丽出差预借差旅费6000元。 【业务5】10月17日，采购员马林丽报销差旅费5920元，余款80元交回现金。 【业务6】10月20日，从新海股份公司购入甲材料2000千克，单价6.00元，计买价12000元，增值税计1920元 款项暂欠。 【业务7】10月22日，上述材料运到验收入库。 【业务8】10月25日，开出转账支票支付新海股份有限责任公司购料款14040元。 业务9】10月26日，向光明有限责任公司销售A型设备10台，每台售价4200元，计价款42000元，增值税6720元，产品已发出，价款及增值税款尚未收到。 【业务10】10月28 日，收到光明公司货款及增值税48720元存入银行。 会计主管:章玉芬;复核员:王惠玲，出纳员:徐玲玲;记账员:赵蔚然、制证:秦卫国要求:1、编制上述业务会计分录;(30分)

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2022-03-24 11:43

1借库存现金30000
贷实收资本30000

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2022-03-24 11:43

2.借银行存款20000
贷库存现金20000

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2022-03-24 11:44

3.借在建工程12400
贷原材料12400

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2022-03-24 11:44

4.借其他应收款6000
贷库存现金6000

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2022-03-24 11:45

5借管理费用5920 
库存现金80
贷其他应收款6000

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2022-03-24 11:45

6借在途物资12000
应交税费应交增值税进项税额1920
贷应付账款13920

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2022-03-24 11:46

7借原材料12000
贷在途物资12000

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2022-03-24 11:46

8借应付账款14040
贷银行存款14040

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2022-03-24 11:46

9借应收账款48720
贷主营业务收入42000
应交税费应交增值税销项税6720

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2022-03-24 11:47

10借银行存款48720
贷应收账款48720