外贸公司市场采购，小规模开发票是免税还是1%税率，也是按照季度45万额度来吗？

一个追山少女 追问

2022-03-23 22:09

比如本月报关单10万，其中服务费2万
1、市场采购，帮别人出口货物，收服务费2万，开票按1%（或确认1%无票收入），享受季度45万减免，交企业所得税
2、也是市场采购，出口自己的货物，开票10万免税（按退税发票样式备注），拥有进项发票，交企业所得税
是我上面理解的意思吗？

一个追山少女 追问

2022-03-23 22:24

1、赚取服务费的市场采购，发票购买方单位是国内的企业吗？
2、出口自己货物的市场采购，升级成一般纳税人后，进项发票需要开专票还是普票，税率有要求吗？如果是专票，需要进项发票认证吗？

一个追山少女 追问

2022-03-23 22:25

上面两种方式都不需要在税务做出口退免税备案吗？

一个追山少女 追问

2022-03-23 22:30

退税的发票有退税模块可以认证，免税的发票，在哪个模块认证呢？

一个追山少女 追问

2022-03-23 22:35

就是不清楚市场采购免税发票认证在哪个模块，用一般贸易退税的举了个例子，免税发票的认证是在哪里操作的？

一个追山少女 追问

2022-03-23 22:55

刚刚上面你回复的，成为一般纳税人后，市场采购销项开免税普票，进项开专票，需要认证发票

小锁老师 解答

2022-03-23 21:59

你好是的，小规模都是这个样子

小锁老师 解答

2022-03-23 22:00

对，开的1%的普票，免税不退税说的是出口

小锁老师 解答

2022-03-23 22:10

对，是上边的意思的哈

小锁老师 解答

2022-03-23 22:25

是国内的企业，为一般纳税人后，一般都是开专票，需要认证

小锁老师 解答

2022-03-23 22:31

退税？你说的退税啥意思？

小锁老师 解答

2022-03-23 22:41

不是啊，免税的发票为啥要认证？

小锁老师 解答

2022-03-23 22:55

是你收到一般的进项票认证，收到免税的不用