老师，你好。公司供应商返利之前已计提做账：借应付贷返利。现在发生退货了，要扣除退货产品对应的返利。采购是跟货款一起抵冲。我做账是借应付贷减少返利收入贷银存。这样做对吗？

阿云 追问

2022-03-23 16:32

但是计提返利的时候已经冲减了货款的。这样是不是会导致应收的余额不对呢？

郭老师 解答

2022-03-23 16:33

你好，那你做库存商品入库的时候就是减去了返利的吗？

阿云 追问

2022-03-23 16:37

没减，按正常收货多少入多少

郭老师 解答

2022-03-23 16:40

好比如这个货物是100万，借库存商品贷，应付100，然后人家又给你返利了20。
是不是应该借应付账款贷库存商品20啊？

阿云 追问

2022-03-23 17:01

我们是月底才一起结转库存的。平时都是冲应付。这凭证我是不是做错了呢？

郭老师 解答

2022-03-23 17:02

你好，能写下完整的分录吗？

阿云 追问

2022-03-23 17:37

计提，借应付贷返利收入。付款扣除返利，借应付货款贷返利收入贷银存。月底按入库金额，借库存商品贷应付

郭老师 解答

2022-03-23 17:38

你好，那你这个分录已经完整了，不需要再做其他的了。