小规模纳税人年度汇算，成本有几个没有票需要调增，A105000在哪里填写

筱雨816 追问

2022-03-23 16:28

老师，账载金额就是账上的成本，税收就是去掉没有票的成本是吗？

郭老师 解答

2022-03-23 16:30

你好，这里填写的是需要调增的金额。

郭老师 解答

2022-03-23 16:30

需要调整的，不用填写，不用管，不用做处理。

郭老师 解答

2022-03-23 16:31

不需要填写的，不用管，不用做处理。

筱雨816 追问

2022-03-23 16:59

老师账载。税收都填写了，不就是调增

郭老师 解答

2022-03-23 17:00

你好，账载金额填写了，税收金额不要填写，这种才是调增。

筱雨816 追问

2022-03-23 17:06

额，老师那他的税收金额是干什么的。账载只填写没票的成本金额？

郭老师 解答

2022-03-23 17:06

好税收金额是允许抵扣企业所得税的金额。

郭老师 解答

2022-03-23 17:06

账载金额只填写没有发票的。

筱雨816 追问

2022-03-23 17:17

知道了，老师还有个问题就是期间费用里也有没有票的也在30栏填写吗？

郭老师 解答

2022-03-23 17:24

期间费用这里填写的是发生额，不管有没有发票，都在这里填写。

筱雨816 追问

2022-03-23 17:28

老师，也是在A105000里30栏填写？老师怎么填成本要写没票金额20期间费用没票的10的话都在账载金额里填写30，是这样理解吗？

郭老师 解答

2022-03-23 17:29

对的是的是这么做的，是这么理解的。