老师，进货没给我发票，货已到，钱也付了，可以先入账吗，做3月账，发票日期是4月怎么处理？

清爽的向日葵 追问

2022-03-23 14:40

三月份是做暂估吗，借:库存商品-暂估  应交税费-应交增值税  贷:应付账款   

清爽的向日葵 追问

2022-03-23 14:40

对吗，老师

清爽的向日葵 追问

2022-03-23 14:41

直接库存商品，不做暂估，可不可以，

清爽的向日葵 追问

2022-03-23 14:42

4月份是把这个红冲了，再做一笔正常的呗，相当于4月分没发生业务，

郭老师 解答

2022-03-23 14:43

借库存商品贷应付账款。这个是三月份的，不考虑增值税。

郭老师 解答

2022-03-23 14:43

四月份如果你收到了专票，必须做进项不是得。

清爽的向日葵 追问

2022-03-23 14:56

那库存商品是含税还是不含税

郭老师 解答

2022-03-23 15:00

按照不含税的来暂估。

清爽的向日葵 追问

2022-03-23 15:10

那应付账款，对不上啊

郭老师 解答

2022-03-23 15:12

你好，没有关系的，暂估本来就是不准确的。

清爽的向日葵 追问

2022-03-23 15:17

好，谢谢老师

郭老师 解答

2022-03-23 15:18

不用客气，工作愉快。