送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2022-03-23 08:46

你好,是小规模纳税人性质的个体户? 

 追问

2022-03-23 08:48

是的,老师,
是30万还是45万
现在单位要开发票
我怕拿税
增值税普票

邹老师 解答

2022-03-23 08:51

你好,是小规模纳税人性质的个体户
月度收入低于15万,季度低于45万免征增值税 

 追问

2022-03-23 08:59

经营所得税呢

邹老师 解答

2022-03-23 08:59

你好,生产经营个人所得税,与收入无关
有利润就需要缴纳,亏损就不需要缴纳 

 追问

2022-03-23 09:13

老师经营所得税这块儿,我那个租的房子呀,我们是宾馆,然后租的那个房子,租房子,我们只有跟那个房主有租房协议,我怎么进入成本呢。

邹老师 解答

2022-03-23 09:20

你好,是租入房子,然后转租出去吗? 

 追问

2022-03-23 09:31

对方也不能给我们开发票啊 我想经营所得税这块儿,如果拿那个房租去抵成本不是可以的吗?但是没有发票我怎么能进入成本呢?只有房租协议可以吗
不是的,老师

 追问

2022-03-23 09:32

我们是宾馆 租别人的房子开宾馆
宾馆是个体工商户
然后法人不是得缴经营所得税吗

 追问

2022-03-23 09:33

然后经营所得税不是有成本可以抵收入吗
我想租的房子不是成本吗
但出租方不能给我们提供发票

 追问

2022-03-23 09:34

租房协议可以作为凭据进入成本吗

邹老师 解答

2022-03-23 09:41

你好,需要取得租金的发票,才可以入账抵扣生产经营个人所得税 

 追问

2022-03-23 10:10

老师个人经营所得税税率是多少呀

邹老师 解答

2022-03-23 10:10

你好,生产经营个人所得税=应纳税所得额*税率—速算扣除数
税率,速算扣除数见表

 追问

2022-03-23 10:46

老师 我不太会算

 追问

2022-03-23 10:47

比如我开发票是15万元 怎么缴税 缴多少税呀

邹老师 解答

2022-03-23 10:48

你好,公式都给出来了,具体是哪里不明白呢 

 追问

2022-03-23 10:54

老师 你帮我看看
这是去年的收入
成本费用我填的是工人工资
这样填不对吗

 追问

2022-03-23 10:56

我对这个报表怎么填 都想要填什么不明白

你给我的公式是什么 我也不理解
个人经营所得收入是填收入总额不
成本费用是填单位成本不

邹老师 解答

2022-03-23 10:57

你好,需要知道利润表数据,才知道填写是否正确的 

 追问

2022-03-23 11:00

这就是利润表里的数据

邹老师 解答

2022-03-23 11:02

你好,如果你填写的数据准确无误,那就是这样填写的 

 追问

2022-03-23 11:06

那你给我发的个人所得税税率表 不是用在自然人个人经营所得申报上吧

邹老师 解答

2022-03-23 11:07

你好,我给你发的图片,就是针对生产经营个人所得税的啊 

 追问

2022-03-23 11:09

那速算扣除是怎么扣呀
我就没理解了

 追问

2022-03-23 11:11

怎么比如企业所得就是收入-其他的然后利润填完就完事儿了呗

邹老师 解答

2022-03-23 11:11

你好,比如利润20万,速算扣除数就是10500 

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同学您好,没有限制性规定的 只要不累计12个月超500万就行了
2022-11-11 10:02:20
你好这个 一、增值税 (一)增值税小规模纳税人免征增值税   【享受主体】  增值税小规模纳税人   【优惠内容】  自2021年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。   【享受条件】  1.小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过15万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过15万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。  2.适用增值税差额征税政策的小规模纳税人,以差额后的销售额确定是否可以享受免征增值税政策。  3.按固定期限纳税的小规模纳税人可以选择以1个月或1个季度为纳税期限,一经选择,一个会计年度内不得变更。  4.《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税。  5.按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过15万元的,当期无需预缴税款。  6.小规模纳税人中的单位和个体工商户销售不动产,应按其纳税期、上述第5条以及其他现行政策规定确定是否预缴增值税;其他个人销售不动产,继续按照现行规定征免增值税。  7.已经使用金税盘、税控盘等税控专用设备开具增值税发票的小规模纳税人,月销售额未超过15万元的,可以继续使用现有设备开具发票,也可以自愿向税务机关免费换领税务Ukey开具发票。   【政策依据】  1.《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》(2021年第11号)  2.《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告》(2021年第5号)
2021-07-29 14:28:23
300万不能的,你是查帐征收的吗
2019-07-16 16:20:41
你好 一般是2万元以下免税
2019-05-31 16:33:42
可以的,季度报税看你的季度销售额。
2021-12-17 18:27:09
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