您好，请问一下，小规模代开增值税专票在哪里申报

人生的末班车 追问

2022-03-22 14:44

我这是代开的呀

玲老师 解答

2022-03-22 14:56

你好 代开的专票 也交税  开时预付了填写在预交里 

人生的末班车 追问

2022-03-22 15:05

知道了，谢谢老师

玲老师 解答

2022-03-22 15:14

 你好同学：
不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

人生的末班车 追问

2022-03-22 16:54

老师，您好，先预缴了，然后申报填了预缴，会计分录怎么做

玲老师 解答

2022-03-22 17:00

你好  借预交税款贷银行 填写申报表就行  

玲老师 解答

2022-03-22 17:02

贷开时是税局交的税 
借应收
贷收入
应交税 费
借应交税费
贷银行 
用这个分录 

人生的末班车 追问

2022-03-22 17:11

看不懂，交两次税，不就重复了吗

玲老师 解答

2022-03-22 17:17

只看这个
贷开时是税局交的税 
借应收
贷收入
应交税 费
借应交税费
贷银行 
用这个分录