继续提问竹子老师，摊销分录后面什么都没有，原始凭证都没有

海棠 追问

2022-03-22 10:30

没有知识产权明细账啊，就是记录了去年的金额。找到一张发票，代理费的

bamboo老师 解答

2022-03-22 10:34

代理费的金额就是一笔吗 账上金额跟发票金额一致吗

海棠 追问

2022-03-22 10:51

嗯，是，我刚问了以前的会计，她说是制作一个东西，有时制作有时不制作，制作时记摊销。我查了账，只在20年记过摊销，现在的余额是累积过来的。

bamboo老师 解答

2022-03-22 10:51

按照制作的时间还是金额摊销的

海棠 追问

2022-03-22 10:52

我看21年之前的会计没有计提过摊销，我填年报表时应该怎么填，加计扣除表要填这个余额吗

bamboo老师 解答

2022-03-22 10:53

本年没有发生 不需要填写

海棠 追问

2022-03-22 10:53

原来会计说具体的她也记不住了，不知道是按什么摊销的，让我自己上网查查

bamboo老师 解答

2022-03-22 10:54

一般是按年限摊销的

海棠 追问

2022-03-22 10:58

著作权余额在借方是什么意思了，是本年发生的吗？我有点不确定了

海棠 追问

2022-03-22 11:00

原值是11500摊销额是894.46这是按年限是12.85年？

海棠 追问

2022-03-22 11:01

不填加计扣除表，得填折旧摊销表啊。还是得算

bamboo老师 解答

2022-03-22 11:17

著作权余额在借方 是有金额还没有摊销