你好，我公司是小规模纳税人，公司本来有一辆车的，被老板卖了，钱去了股东的账户，对方也没说开票车已经过户了，这种情况我应该怎么处理

郭老师 解答

2022-03-22 09:24

借固定资产清理
累计折旧
贷固定资产，
借银行存款
贷固定资产清理应交税费应交增值税，
然后把固定资产清理余额结转到营业外收支

小梅妞 追问

2022-03-22 10:00

那我要不要开票的

郭老师 解答

2022-03-22 10:04

开不开发票都是一样交税的，你看对方要求你开发票吗？不要开的话就不用开。

小梅妞 追问

2022-03-22 10:15

卖给车行的，没说要票

小梅妞 追问

2022-03-22 10:15

那我怎么申报？

小梅妞 追问

2022-03-22 10:15

申报表填哪个的

小梅妞 追问

2022-03-22 10:15

申报表填哪里的

郭老师 解答

2022-03-22 10:17

季度45万在地市栏里面填写的。

郭老师 解答

2022-03-22 10:17

季度45万在第十栏里面填写，如果超过的话，有一个销售固定资产单独填写的位置。

小梅妞 追问

2022-03-22 10:19

就是说季度不超也是不交税的

郭老师 解答

2022-03-22 10:21

你好，季度45万以内和你的销售额是一样的，都不需要交增值税附加税的。

小梅妞 追问

2022-03-22 10:22

好的，谢谢不超

郭老师 解答

2022-03-22 10:22

不用客气，工作愉快。