老师，开票开了3张共16万多，然后供应商把3个月房租33450直接从货款里扣掉了，实际银行到账12万多，这个账我做了后，第一个月计提的管理费用房租余额咋为0了呢。直接从货款里扣房租要分开做吗，还是一起做

灵儿13759839397 追问

2022-03-21 22:10

1月计提房租余额成0了

小小霞老师 解答

2022-03-21 22:12

你正确的应该是债权抵扣债务，怎么成0了呢

灵儿13759839397 追问

2022-03-21 22:13

那是不是销售按实际销售做，房租没有从银行流水出呀，房租怎么做

小小霞老师 解答

2022-03-21 22:16

你好，那你就用你的应收账款去代销你的应付房租那个

小小霞老师 解答

2022-03-21 22:16

去抵消打错了，这就是债权抵债务的呢

灵儿13759839397 追问

2022-03-21 22:18

我销售做的是借 银行存款(当月开票当月到账扣过房租的款)贷 主营业务收入 跟税  没有应付账款呀

灵儿13759839397 追问

2022-03-21 22:19

房租单独不会做分录了

小小霞老师 解答

2022-03-21 22:19

那你银行存款不会少了吗？你开票跟收款一致的？

灵儿13759839397 追问

2022-03-21 22:21

开票跟银行存款不一致，开票金额大，实际银行到账少

灵儿13759839397 追问

2022-03-21 22:22

但是没有房租那笔流水呀

小小霞老师 解答

2022-03-21 22:25

那你销售的那笔分录怎么做的呢。我知道没流水，所以需要说明，需要做债权抵债务这个分录呀

灵儿13759839397 追问

2022-03-21 22:27

销售做的是，借 银行存款实际到账金额
贷 主营业务收入
应交增值税

小小霞老师 解答

2022-03-21 22:30

那按照你说的开票金额比收到的大，那还有差额做在哪里的呢？

灵儿13759839397 追问

2022-03-21 22:30

喔，明白了房租那部分用应收账款代替？

小小霞老师 解答

2022-03-21 22:31

是的呢。你的理解正确，后面抵扣房租的分录，最好后面还要写一个情况说明