老师，例如老板说将个人名下的车转让给公司用，会计账上挂12月份挂的是其他应付款，可以同时在12月进行折旧吗，可以认为车辆是其他11月就已经在企业使用了。

微信用户 追问

2022-03-21 15:46

过户的证明就是发票吗？开回来的发票是12月的。

郭老师 解答

2022-03-21 15:47

你好，对的是的二手机动车发票的。

郭老师 解答

2022-03-21 15:47

就应该在一月份开始折旧。

微信用户 追问

2022-03-21 15:52

如果在12月已经进行折旧了，那么现在需要怎么做会计分录去重新做账

郭老师 解答

2022-03-21 15:53

好，你当时的分录是怎么做的？

微信用户 追问

2022-03-21 16:01

借 固定资产 贷 银行存款，折旧 借 管理费用 贷 累计折旧

郭老师 解答

2022-03-21 16:02

借累计折旧贷以前年度损益调整汇算提交调整。

微信用户 追问

2022-03-21 16:04

怎么样提交调整呢

郭老师 解答

2022-03-21 16:05

固定资产折旧明细表里面。
不是有一个税收金额嘛，把这个折旧的金额减去就可以的。

微信用户 追问

2022-03-21 16:16

以这个数为依据，12月折旧的就是这个数，那么现在应该怎么填，填去那里，填什么数呢。

郭老师 解答

2022-03-21 16:18

你一个月的折旧额是多少？207539吗？

郭老师 解答

2022-03-21 16:18

帐上是不是一次折旧了？