请问老师，我3月调整了2021年12月账，多计提了年终奖和费用暂估，利润减少，可以这样做吗？4季度预交企业所得税表和4季度财务报表需要做更正申报吗？

西瓜 追问

2022-03-21 08:56

我直接改的12月账，借：管理费用  贷：应付职工薪酬  借：管理费用-暂估  贷：应付账款

西瓜 追问

2022-03-21 08:57

年终奖在1月份已经发放，暂估费用已经来发票入2022年账

郭老师 解答

2022-03-21 08:58

那你预缴的企业所得税和第四季度的财务报表都需要更正。

西瓜 追问

2022-03-21 09:02

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-03-21 09:02

不用客气，工作愉快。