送心意

曹老师在线

职称中级会计师

2022-03-20 19:44

同学:您好。以正常一般人为列,
小汽车入:借:固定资产 80  贷:银行存款80
准备处理:借:固定资产清理 贷:固定资产
卖出:借:银行存款 100  贷:固定资产清理88.5 应交税费-应交增值税-销项 11.50   结转损益:固定资产清理8.5 贷:资产处理损益 8.5 赚8.5
附加税:根据企业所在地,城建税假设为5%,附加税11.50*10%=1.15
企业所得税,小微100万以下应纳税,(8.5-1.15)*2.5%=0.18

成就的巨人 追问

2022-03-20 20:48

非常感谢

曹老师在线 解答

2022-03-20 20:50

同学:好的。祝您工作顺利。

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相关问题讨论
18000元不含税,增值税税率是9%,含税的金额是:18000*(1+9%)=19620元
2019-04-10 12:12:18
同学:您好。以正常一般人为列, 小汽车入:借:固定资产 80 贷:银行存款80 准备处理:借:固定资产清理 贷:固定资产 卖出:借:银行存款 100 贷:固定资产清理88.5 应交税费-应交增值税-销项 11.50 结转损益:固定资产清理8.5 贷:资产处理损益 8.5 赚8.5 附加税:根据企业所在地,城建税假设为5%,附加税11.50*10%=1.15 企业所得税,小微100万以下应纳税,(8.5-1.15)*2.5%=0.18
2022-03-20 19:44:11
你好,你所指的结转,是结转到哪里呢 还是计提的意思
2022-06-01 11:35:08
你好; 不包括  工资个税和残保金以及工会经费; 包括   增值税、附加税、企业所得税、印花税 、房产税、 土地使用税、 消费税等   
2023-03-09 10:35:48
你好 预征企业所得税=不含税收入*企业所得税预征率 个人所得税=不含税收入*个人所得税预征率 增值税=不含税收入*增值税预征率 附加税=增值税*附加税税率 
2022-03-31 08:28:07
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