送心意

李霞老师

职称中级会计师

2022-03-18 14:56

你好同学,这个正常来说是不能抵扣的,你应该借销售费用-业务招待费,应交税费-应交增值税-进项税额,然后贷银行存款。

李霞老师 解答

2022-03-18 14:56

然后,这个进项税额要转出借应交税费,应交增值税进项税额转出,贷销售费用。

觉知 追问

2022-03-18 14:57

老帅,这个不能抵扣吗?

李霞老师 解答

2022-03-18 14:59

您好,您这个不能抵扣的,嗯这个不允许的。

觉知 追问

2022-03-18 15:01

老师,即使取得专票也不能抵扣,对吧。

李霞老师 解答

2022-03-18 15:04

啊对,你即使取得了专票也不能抵扣。

上传图片  
相关问题讨论
你好同学,这个正常来说是不能抵扣的,你应该借销售费用-业务招待费,应交税费-应交增值税-进项税额,然后贷银行存款。
2022-03-18 14:56:16
您好,不可以抵扣。借销售费用或管理费用业务招待费,贷银行存款。借应交税费应交增值税(进项税)贷应交税费应交增值税(进项税转出)
2021-05-29 22:19:26
1、购进酒水环节取得专票,可以抵扣,赠送客户需要视同销售缴纳增值税。 2、账务处理: (1)购进酒水 借:库存商品—酒水 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 (2)送礼给客户 借:销售费用—业务招待费 贷:库存商品 应交税费—应交增值税(销项税额)
2022-03-01 11:22:59
商业企业零售的酒水不得开具增值税专用发票。即使开具了增值税专用发票,购进方不论是用于业务招待还是自行集体福利也不能抵扣进项税额。
2017-06-01 11:46:08
你好,这个你要视同销售才可以抵扣
2024-05-28 17:14:05
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...