失控发票认证后，没有抵扣成功，专管员只说下个月抵扣，要做进项转出吗？

木木 追问

2015-10-26 09:32

专管员说下个月可以抵，是不是这个月做转出？那下个月抵扣怎么做账？

木木 追问

2015-10-26 09:45

我们专管员说可以，因为我们是对方迟交税导致了发票失票，现在对方交了，所以下个月可以抵扣，所以我想请教下个月抵扣时怎么做账

木木 追问

2015-10-26 09:53

老师我明白了

邹老师 解答

2015-10-26 09:06

下个月也不能抵扣，需要做进项税额转出处理

邹老师 解答

2015-10-26 09:33

发票都失控了，怎么抵扣啊

邹老师 解答

2015-10-26 09:49

哦。借：应交税费-应交增值（进项税额）  贷：原材料

邹老师 解答

2015-10-26 09:53

好的。祝你学习愉快。。。。。