老师好，筹建期酒店厨房做工作餐给员工吃，会消耗的一部分菜和肉，可是这部分菜和肉只是当月购进菜和肉的一小部分，菜的专票是一个月全部开一张专票上，请问这一张专票怎么做进项税额转出?这张专票我还没做任何操作，增值税发票综合服务平台怎么做?

Dawn. 追问

2022-03-18 12:59

是的，收到蔬菜和所有的专票我都没有在发票综合服务平台操作过。

朴老师 解答

2022-03-18 13:09

筹建期的支出都是长期待摊费用开办费

Dawn. 追问

2022-03-18 16:16

老师，筹建期酒店厨房做工作餐给员工吃，用的菜收到的是专票，请问需要做进项税额转出吗？分录怎么写？

朴老师 解答

2022-03-18 16:20

对的

福利费不能抵扣要转出
借长期待摊费用开办费
借进项
贷银行存款
借长期待摊费用开办费
贷进项转出

Dawn. 追问

2022-03-18 17:21

老师，一个月的各种蔬菜都开在一张专票上，但员工餐只用了一部分，请问进项税额怎么转出专票税额的一部分?

朴老师 解答

2022-03-18 17:24

同学你好
那就看员工吃了多少转出对应的进项

Dawn. 追问

2022-03-18 19:28

可是厨房没有登记员工餐用了多少菜，请问怎么办？能不能自己胡编?

朴老师 解答

2022-03-18 23:57

要不就直接不做员工吃的，都做成营业用的