小规模升一般纳税人，下月升，这个月专票的销项可以开专票吗

郭老师 解答

2022-03-17 18:16

再让人家给你开专票，要不你没法抵扣。

故人不散 追问

2022-03-17 18:18

是我收到客户的款了，可以开专票吗

故人不散 追问

2022-03-17 18:19

我这个月收到客户的首付款，下个月收尾款，能不能开专票？

郭老师 解答

2022-03-17 18:21

可以的，可以开专票的。

郭老师 解答

2022-03-17 18:21

但是你现在是小规模，你开专票的话需要正常交税。

故人不散 追问

2022-03-17 18:28

客户想要13%的，然后我们这个月只能开3%的。然后。现在又收到他的首付款啦，就在想能不能把这个首付款下个月再一块儿跟尾款一块儿开。专票

郭老师 解答

2022-03-17 18:28

那你还不如别开了，再下个月直接一块儿给他开。

故人不散 追问

2022-03-17 18:39

下个月一块开这个月的款项怎么做账务处理

郭老师 解答

2022-03-17 18:41

本月借银行存款贷预收账款，下个月确认收入。

故人不散 追问

2022-03-17 18:53

开票的时候怎么处理呢？

郭老师 解答

2022-03-17 18:53

借预收账款贷主营业务收入。

郭老师 解答

2022-03-17 18:54

借预收账款
贷主营业务收入
应交税费。