老师，刚说的冲上月的无票收入，凭证用什么做附件呢

五岳 追问

2022-03-17 17:13

不涉及库存和货款，对方科目是应收账款吗？

辜老师 解答

2022-03-17 17:16

你上月是怎么账务处理的，现在会重新开票给对方吗

五岳 追问

2022-03-17 17:17

上月是无票收入，，正常交税了

五岳 追问

2022-03-17 17:18

现在他要求开票的

辜老师 解答

2022-03-17 17:18

是的，上月是
借：应收账款  贷：主营业务收入  应交税费—应交增值税—销项税

五岳 追问

2022-03-17 17:26

上月是现金，这月为了开票冲收入再开票，不涉及退款和收款，用应收账款吧，一贷一借就平了

辜老师 解答

2022-03-17 17:27

是的，你的理解是对的