我审账发现，预收款项与应收款项是同一项目，但是开出发票时会计一直没用用预收款项，，我能否在最后结余直接做一比借贷分录冲掉呢

春 追问

2022-03-17 16:20

如果是跨年了呢，我发现是19年的一比预收款A集团公司项目经理部，，后面开出发票是A集团公司，还开出了A集团公司C，和A集团公司D的发票，回款也回多了，但是这4个公司和回款和发票是平的，会计不易发现，现在问了老板才知道，已经回款完了，我在21年直接做一个往来调整可以吗

宋生老师 解答

2022-03-17 16:21

你好！可以的，写个单，让老板签字确认下

春 追问

2022-03-17 16:23

这个就是19年的预收款，种应收贷方和借方

宋生老师 解答

2022-03-17 16:23

你好！可以做分录调整

春 追问

2022-03-17 16:23

总之是平的，老板说回完款

宋生老师 解答

2022-03-17 16:24

你好！所以写个说明，让老板签字，以后对你有好处

春 追问

2022-03-17 16:25

摘要写分录调整是吗，其实都是A集团集公司的项目款，只是项目地不同

宋生老师 解答

2022-03-17 17:19

你好！是的。写清楚就行了