我去年12月暂估了成本，但是付了一部分款。今年一月才收到票。怎么做账呢

欢喜的黄豆 追问

2022-03-17 12:07

借  暂估成本
贷 应付账款
   银行存款

郭老师 解答

2022-03-17 12:07

借应付账款贷以前年度损益调整，
借以前年度损益调整贷应付账款。

欢喜的黄豆 追问

2022-03-17 12:09

那我上月银行付款。这月收到的发票呢？

欢喜的黄豆 追问

2022-03-17 12:10

主要是这个银行存款付的我这个月收到的票不知道怎么做

郭老师 解答

2022-03-17 12:11

你好，借应付账款贷银行存款。然后再坐我上面那两个分录就可以的。

郭老师 解答

2022-03-17 12:12

上面的分录虽然用应付账款来做的，但是并不影响你的应付账款的余额。

欢喜的黄豆 追问

2022-03-17 12:13

这个月做的话，银行余额会对不上呢。

郭老师 解答

2022-03-17 12:14

上一个月支付借应付账款贷银行存款。

欢喜的黄豆 追问

2022-03-17 12:15

12月
借 暂估成本  5
贷 应付账款 3
  银行存款 2

1月
借 应付账款 3
？
贷 主营成本5

郭老师 解答

2022-03-17 12:21

一月份这个分录不对，把主营业务成本改成以前年度损益调整或者是利润分配。

郭老师 解答

2022-03-17 12:21

借应付账款贷，以前年度损益调整，这个没有收到码是没有看懂。

欢喜的黄豆 追问

2022-03-17 12:25

1月的分录
借应付账款20
贷   银行存款2  @ 就是这里我12月已经付了钱，1月之是收到发票。这里不太理解

借  以前年度损益调整5
贷  应付5

郭老师 解答

2022-03-17 12:26

你好，红冲发票借应付账款贷以前年度损益调整，这个看不懂吗？主营业务成本用以前年度损益调整来代替了。

欢喜的黄豆 追问

2022-03-17 12:28

麻烦老师帮我写一下1月份分录。可以吗？

郭老师 解答

2022-03-17 12:29

付款借应付账款贷银行存款。
发票到了借应付账款贷，以前年度损益调整，
借以前年度损益调整贷应付账款。

欢喜的黄豆 追问

2022-03-17 12:33

第一个应付账款按我刚刚的金额是3
第二个也是3嘛？
第三个应付呢，
麻烦老师帮我标一下金额。可以吗？

郭老师 解答

2022-03-17 12:37

付款借应付账款贷银行存款。3
发票到了借应付账款贷，以前年度损益调整，5
借以前年度损益调整贷应付账款。5已读
2022-03-17 12:29

第一个应付账款按我刚刚的金额是3
第二个也是3嘛？
第三个应付呢，
麻烦老师帮我标一下金额。可以吗？

欢喜的黄豆 追问

2022-03-17 12:39

好的呢，谢谢老师

郭老师 解答

2022-03-17 12:40

不用客气，工作愉快。