你好，请问公司是筹建期，2月员工的应发工资合计9500元，代扣个人社保合计1144.26元，实发工资合计8355.74元（=9500-1144.26）,该怎样做分录？

郭老师

职称：初级会计师

2022-03-17 11:52

借管理费用工资贷，应付职工薪酬工资9500。
借应付职工薪酬工资9500
贷、其他应付款个人负担的社保1144.26
银行存款8355.74

小鱼儿追问

2022-03-17 14:49

因为是筹办期，工资要列入长期待摊费用的，该怎样做分录？

郭老师解答

2022-03-17 14:50

借长期待摊费用，开办费其他的都是正常的，把管理费用工资改成长期待摊费用开办费就可以了。

精选问题

一年工资35万，怎么筹划，个税最少我的做法工资发216 问

下午好亲，我看下哈答
报关单上收发货人和生产销售单位都是自己，那发票问

对发票抬头也是写自己的。答
老师，开增值税用发票的时候把单位开错了，模具需要问

你好，其实对方没说什么的话，一般没问题。答
老师好，每个月财务审核好的供应商的对账单要给老问

沟通时聚焦规则：跟生产部说 “财务核对时发现这笔款可能有 [具体疑问，如质量 / 流程问题]，按流程需要业务部门确认是否符合扣款条件”，不提老板娘，把问题转化为流程核实。反馈时要依据：跟老板娘说 “供应商不认可，缺具体扣款理由（如合同条款、质量问题），您看有哪些依据？我按依据去沟通更顺”，倒逼她提供合规理由，没依据则难执行。推动流程化：建议制定《付款审核细则》，明确扣款情形和依据，减少个人干预，按制度办事。答
固定资产的定义是什么问

?你好，固定资产是指企业为生产产品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用时间超过12个月的非货币性资产，通常包括房屋、建筑物、机器、运输工具等与生产经营相关的设备、器具和工具。答

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