老师你好，小规模纳税人开给对方建筑公司咨询服务150万元，去年亏损100万元，今年到现在10万元，这样所得税怎么交，怎计算？谢谢

郭老师 解答

2022-03-17 10:00

如果是盈利10万也不需要缴纳，弥补亏损之后还是亏损。

勤 追问

2022-03-17 10:02

不是今年赢了140万元

勤 追问

2022-03-17 10:05

今年第一季度盈利140万元，申报第一季度所得税时去年亏损100万元可以扣除吗？

郭老师 解答

2022-03-17 10:10

好，你做了汇算清缴才可以的，如果没有做的话不行。

勤 追问

2022-03-17 10:14

老师一下开了150万给同一个公司，税务上有没有风险

郭老师 解答

2022-03-17 10:15

你好，实际业务没有风险的，但是如果你的销售额突然增加了，这种税务局会问起来。