这道题，再加两个问题，问题1:应调整的应缴纳所得税是多少？ 问题2:上述事项使得公司净利润减少多少？

媛媛 解答

2022-03-17 09:58

应调整应纳税所得额=-20000+12000-20000*0.01=－7800
使得公司净利润变化=（－20000+12000）*0.75+20000*0.01*0.75=6150

胡杨 追问

2022-03-17 10:06

老师，那坏账准备的对净利润跟应交所得税没有影响吗

胡杨 追问

2022-03-17 10:09

这道题的坏账准备是不是2260？就是应收账款的10％(20000+2600)*10%

胡杨 追问

2022-03-17 10:11

调整应纳税=20000-12000-2260=5740..净利润变化是5740*(1-25％:)   是不是应该这么算老师？

媛媛 解答

2022-03-17 10:16

坏账不是20000*0.01嘛，这批计提的，

媛媛 解答

2022-03-17 10:16

260是哪里的数字呢?老师没在题目中看到哦

胡杨 追问

2022-03-17 10:25

增值税13％呀  20000*13%=2600  再*坏账比例不是260了嘛。。。

胡杨 追问

2022-03-17 10:26

坏账是百分之十，，，应该是0.1叭老师，，，

媛媛 解答

2022-03-17 10:39

如果题目中的售价为不含税价，你算的是对的哦，如果是含税价，就是老师做的哦

媛媛 解答

2022-03-17 10:39

是百分之十的，不好意思哦，给你造成麻烦咯

媛媛 解答

2022-03-17 10:41

调整净利润（20000-12000-2260）*0.75  调整净利润变化是5740*(1-25％:)

媛媛 解答

2022-03-17 10:42

但是应纳税所得额不是20000-12000-2260，应当是20000－12000

胡杨 追问

2022-03-17 10:59

好的，谢谢老师啦

媛媛 解答

2022-03-17 11:10

没事没事，加油哦，记得给老师评价一下哦