大江农机制造有限公司(系一般纳税人)2019年9月份发生的有关涉被业务如下: 5日,购入零部件取得增值税专用发果上注明金预为2000000元,我额为260000 元,零部件已人库,当即开出一张足额的转账支票。 (2)25 日,销售自产喷雾器取得含税销售额为4926800元,销售零部件取得含税销售额为147804 元,为客户修理喷雾器取得含税销售额为23956元,均分别开具相关发票且款项均收存银行。假定上述业务销售额能够分别核算,该公司上月留抵税额为0。 要求:(1)计算该公司2019年9月应纳的增值税。 (2)编制该公司2019年9月发生业务的会计分录。

烂漫的洋葱 追问

2022-03-17 08:37

第一题呢

暖暖老师 解答

2022-03-17 08:37

2借银行存款5098560
贷主营业务收入4512000
应交税费应交增值税销项税586560

暖暖老师 解答

2022-03-17 08:38

(1)计算该公司2019年9月应纳的增值税
586560-260000=326560

烂漫的洋葱 追问

2022-03-17 08:38

（1）计算该公司2019年9月应纳的增值税

暖暖老师 解答

2022-03-17 08:40

发给你了，刷新一次

烂漫的洋葱 追问

2022-03-17 09:06

有计算过程吗

暖暖老师 解答

2022-03-17 09:21

你那一个数字不知道具体的

烂漫的洋葱 追问

2022-03-17 09:39

第二题的题干里面那三个含税销售额的税率都是13%吧，

暖暖老师 解答

2022-03-17 09:45

是的，都是按照含税计算的