就是去年12月的账务忘记计提12月的工资了，然后结账了，报送了财务报表；那在2022.1月怎么补计提12月的工资呀

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-16 15:29

是的是的是的是的

李霞老师 解答

2022-03-16 15:31

你好同学，借，利润分配-未分配利润，贷应付职工薪酬-职工工资，借应付职工薪酬-职工工资，贷银行存款。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-16 15:32

因为季报和财务报表都报送了，如果在12月账务里面改的话，那电子税务局里面的报表就对不上，所以想问问怎么补计提

李霞老师 解答

2022-03-16 15:33

哦，我给你发了不计提的凭证了，你按我按照我那个方法补计提就可以的。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-16 16:23

我平常计提是这样的，发放工资就是借，应付职工，其他应收款-个人代扣社保，贷，银行存款

李霞老师 解答

2022-03-16 16:27

你好，我看你计提的是正确的。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-16 16:37

我知道  但是你你给的就没有像我这样了  那咋改呀

李霞老师 解答

2022-03-16 16:41

你好同学，我只是把管理费用这个科目呢，用利润分配未分配利润，这个科目去代替她啦，因为已经跨年了。