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王超老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2022-03-16 15:26

你好

借：其他应收款---子公司
贷：银行存款
后期要看母子公司开的股东会决议
一般股东会作为实收资本的
借：实收资本
贷：其他应收款---子公司

欣欣子 追问

2022-03-16 15:37

你好，老师，那问题是资本金假如是200万，我替子公司还300万，那实收资本不够呀

王超老师 解答

2022-03-16 15:41

这个差部分要冲减资本公积，如果资本公积也没有了，那么只能继续挂在其他应收款上面

欣欣子 追问

2022-03-16 15:51

老师，假如当年我实现利润500万，我当年处理坏账影响当年利润吗 不走实收资本

王超老师 解答

2022-03-16 15:53

这个你相当于是在转移利润了，你如果要这样处理的话，首先是税务局要向你缴税，然后是在进行账务处理的

欣欣子 追问

2022-03-16 17:30

要是这样的话，实收资本不是零了吗，税务愿意吗 
你好

借：其他应收款---子公司
贷：银行存款
后期要看母子公司开的股东会决议
一般股东会作为实收资本的
借：实收资本
贷：其他应收款---子公司

王超老师 解答

2022-03-16 17:33

那你考虑这个，就只能放到其他应收款了

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