老师，企业所得税年报工资薪金支出在财务报表中取哪个数

郭 追问

2022-03-16 14:29

应付职工薪酬工资中的1到12月的发生额嘛

东老师 解答

2022-03-16 14:30

对的，没错就是这个金额

郭 追问

2022-03-16 14:31

那12月份不是发的11月的工资吗，这不是差一个月的嘛

东老师 解答

2022-03-16 14:32

只要是汇算清缴发放的就行，所以还是这个12个月

郭 追问

2022-03-16 14:33

应发还是实发数

东老师 解答

2022-03-16 14:33

这个是实际发放的数字

郭 追问

2022-03-16 14:58

老师比如全面计提工资1到12月工资12万，但是实力发放11万，另外1万在次年1月发放，那我的帐载和实际发放填多少呢

东老师 解答

2022-03-16 14:59

都是填写12万的金额就可以了

郭 追问

2022-03-16 15:00

明白了，谢谢

东老师 解答

2022-03-16 15:01

不客气，帮忙给个五星好评

郭 追问

2022-03-16 15:01

是不是在汇算清缴前发了就行

东老师 解答

2022-03-16 15:01

对的汇算清缴前发放就行