专票地址填错了，是去年的，而且已经抵扣了。

春暖花开 追问

2022-03-16 09:44

我抵扣方申请红冲吗？那我的进项是需要转出吗？那我要补税这样？补缴增值税额？

邹老师 解答

2022-03-16 09:46

你好，是 抵扣方申请红冲。
购买方是做进项税额负数，而不是进项税额转出
这个过程不涉及补税啊

春暖花开 追问

2022-03-16 09:48

我是购买方我已经抵扣了，现在做红冲，我申请后，是做什么分录？

邹老师 解答

2022-03-16 09:49

你好
红冲的分录是
借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款等科目
（注意：这个分录的借贷方都是负数金额）
然后根据取得的发票再做正常的购进分录
借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款等科目

春暖花开 追问

2022-03-16 09:49

红冲后就等销售方开一张正确的发票过来是吗？ 然后我又是怎么做分录？

邹老师 解答

2022-03-16 09:50

你好，是的 。开一张正确的发票过来
借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款等科目

春暖花开 追问

2022-03-16 09:53

专票地址是市写对了， 区也对了，就是详细地址写错了。这样也是一定要冲红吗？

邹老师 解答

2022-03-16 09:53

你好，是的，是这样的

春暖花开 追问

2022-03-16 10:10

我申请红冲对方也是销售方需要怎么操作？

邹老师 解答

2022-03-16 10:11

你好，进入开票系统，填写负数发票信息表，提交税局审批

春暖花开 追问

2022-03-16 10:20

老师你上面写的，进入开票系统，填写负数发票信息表，提交税局审批，这是销售方这样操作吗？

邹老师 解答

2022-03-16 10:20

你好，是的，是这样的 

春暖花开 追问

2022-03-16 10:21

现在我是购买方，我又抵扣，我要把发票退回去吗？需要我怎么操作？

邹老师 解答

2022-03-16 10:22

你好，你们（购买方）需要填写开具红字发票信息表

春暖花开 追问

2022-03-16 10:24

我是购买方我，因为我认证抵扣了，所以是我来填写开具红字发票信息表，我这填好后，销售方开票系统里会有什么提示吗？

邹老师 解答

2022-03-16 10:25

你好，销售方会用通知单号码，然后就可以开具负数发票了

春暖花开 追问

2022-03-16 10:26

通知单号码是我购买方告诉销售方的吗？还是销售方从开票系统里获取的？

邹老师 解答

2022-03-16 10:27

你好，是 销售方从开票系统里获取

春暖花开 追问

2022-03-16 10:28

我要把抵扣了的票寄给销售方吗？

邹老师 解答

2022-03-16 10:30

你好，不需要这样操作的