付给供应商款，发票没来。之后查账查到，采购凭供应商发票报销掉了 ，现在账务要怎么处理？怎么把供应商的应付账款做平，然后记采购人的借款

susie 追问

2017-03-31 11:58

分录好像不对哇。供应商的款已经付了，采购报销也付了，相当于公司付重了。摘要写：多付采购款，现要求退回 借：其他应收款-人     摘要：发票已收到   贷：应付账款

方老师 解答

2017-03-31 11:32

发票丢失还是没有开？

方老师 解答

2017-03-31 11:44

让采购把报销款退回，借银行存款贷其他应收款 
借应付账款贷其他应收款

方老师 解答

2017-03-31 12:00

贷方应付账款反映负债的增加，表明你欠对方货款。