老师，一月问银行付货款，货收到，没开发票，怎么做账务处理。二月己开发票。求解

会计工作 追问

2022-03-15 18:39

老师，暂估库存商品可以转入主营业务成本？

玲老师 解答

2022-03-15 18:49

销售了可以 
可以转入主营业务成本

会计工作 追问

2022-03-15 18:55

卖了，当月卖了

会计工作 追问

2022-03-15 18:56

下月也要红冲

会计工作 追问

2022-03-15 19:01

下月收到发票，借库存商品，增值税进项税，贷银行存款，又有一个库存商品，月未库存商品转成本吗

玲老师 解答

2022-03-15 19:02

是的，因为你没有发票，收到发票就把门票的分录红冲，再按发票入账。

会计工作 追问

2022-03-15 19:12

上月库存商品转主营业务成本月末结账了。下个月红冲，都结账了，怎么红冲

会计工作 追问

2022-03-15 19:13

不明白，不理解

会计工作 追问

2022-03-15 19:15

收到发票，又多个库存商品，月未又转主营业务成本，这不结转了2次成本。

会计工作 追问

2022-03-15 19:17

老师你给做一遍吧，新手不会

玲老师 解答

2022-03-15 19:23

借库存负数 

贷应付负数 
借库存
贷应付，
成本金额没有错的不用冲了 有错的就更正一下