请问，汇算清缴的所得税弥补亏损明细表里，2021年为企业第一年经营，且净利润是负数，这个表中是需要吧亏损额填到这个表中本年度的哪一列项目中？

好好学习天天向上 追问

2022-03-15 15:05

老师，这个第一列不是年份吗

郭老师 解答

2022-03-15 15:05

那就在第二列里面填写的第一列，我们这边时间都是自动出来的。

好好学习天天向上 追问

2022-03-15 15:09

亏损额就是所得额是吧？

好好学习天天向上 追问

2022-03-15 15:10

当年境内所得额就是损益表里利润总额的数对吗

郭老师 解答

2022-03-15 15:12

亏损额就是应纳税所得额，看你主表里面的数据。

好好学习天天向上 追问

2022-03-15 15:24

老师给看下哪里不对吧

郭老师 解答

2022-03-15 15:25

看不出来，你看一下你的这个利润表，年累计的营业利润是多少。

好好学习天天向上 追问

2022-03-15 15:31

年报的利润表也是这个数

好好学习天天向上 追问

2022-03-15 15:32

是需要先申报了财务报表后才能填企业所得税年度申报表吗

郭老师 解答

2022-03-15 15:32

你好，你方便截图看一下吗。