老师，账户暂估还有借方余额挂着，实际没有未到的原材料，怎么冲掉,借：以前年度损益调整 贷：其他应付款—暂估

CR 追问

2022-03-15 14:27

是其他应付款借方有余额

郭老师 解答

2022-03-15 14:28

你好，这个是什么业务的？

郭老师 解答

2022-03-15 14:28

二级科目是谁，你老板的吗？

CR 追问

2022-03-15 14:29

原材料采购暂估，老账留下来的，还挂着余额，实际没有未到账的发票

郭老师 解答

2022-03-15 14:31

借原材料贷应付账款暂估吗？如果是的话，借应付账款暂估贷原材料。

CR 追问

2022-03-15 14:34

不清楚是不是之前做错了，借方有点余额留下来了，实际现在没有暂估的发票，想把这个余额清掉

郭老师 解答

2022-03-15 14:36

你好，那你得看一下对方的科目是怎么做的。

郭老师 解答

2022-03-15 14:36

看原材料当时发生额。

CR 追问

2022-03-15 14:39

是累积下来的余额，看不出是那一笔的问题

郭老师 解答

2022-03-15 14:41

嗯，不是的，它的发生额的分录你知道吗？如果没有实际业务的话，你们的往来款一定会有余额的。