老师，我想问一下，对方公司把我们公司开的发票退回来了（1月份开的发票3月份退回来:金额:76700）。让我们重新开一张76200，我们家开发票的老会计说让他们开红字信息表，对方又不开，让他们按照实际金额打款，差额我们公司做坏账准备，对方公司也不同意，老会计又说处理不了，给我夹中间好难过，这种情况还可以怎么处理

老师，我想问一下，对方公司把我们公司开的发票退回来了（1月份开的发票3月份退回来:金额:76700）。让我们重新开一张76200，我们家开发票的老会计说让他们开红字信息表，对方又不开，让他们按照实际金额打款，差额我们公司做坏账准备，对方公司也不同意，老会计又说处理不了，给我夹中间好难过，这种情况还可以怎么处理

答： 您好 请问对方已经认证抵扣了么

老师请问一下，坏帐准备提多了，要退回是不是借:坏帐准备 贷:信用减值损失-计提坏账准备

答： 你好，是的，是这样的

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

期末转回坏账准备3万元。 坏账准备公式： 应该是借：应收账款，贷：坏账准备。 转回坏账准备公式：应该是借：坏账准备，贷：应收账款。 为什么答案是借：坏账准备 3 贷：信用减值损失--计提的坏账准备 3 ， 这个公式应该是转回计提坏账准备吗。

答： 你好！因为你转回坏账准备的时候需要把原来计提的坏账准备冲回，原来计提的坏账准备借：信用减值损失，提现在利润表中的减值损失，如果转回的话，就需要把这个减值损失冲掉，所以做一笔反分录。希望能帮到您！记得好评哦！