老板原有一个企业，新办了一个，两个分开核算，新厂投入750万，旧公司来新厂取生产出来的货400万，400万不付款，这就当作投资，是不是相当于抽逃部分资金，用产品代替了？新厂如何做实收资本会计分录？400万新厂需要做销售收入分录吗？

重要的蜜粉 追问

2022-03-15 10:27

都是老板名下

重要的蜜粉 追问

2022-03-15 10:27

新厂要建账

小惑老师 解答

2022-03-15 10:28

那不能当实收资本，这笔货要给原公司款，原公司做收入确认

重要的蜜粉 追问

2022-03-15 10:28

分开核算

小惑老师 解答

2022-03-15 10:29

这是一笔销售交易，跟实收资本无关

重要的蜜粉 追问

2022-03-15 10:30

老板说原公司不用付款，直接抵掉投资款

重要的蜜粉 追问

2022-03-15 10:31

那我实收资本会计分录照样750万做了，400万这笔应该怎么做

小惑老师 解答

2022-03-15 10:31

这个抵消不了的，你看懂我前面的问题了吗

重要的蜜粉 追问

2022-03-15 10:31

400万直接做销售收入吗？

小惑老师 解答

2022-03-15 10:33

对，原公司400万做收人，新公司做库存商品

重要的蜜粉 追问

2022-03-15 10:34

我是新公司的，400万的货已经给旧公司了，我没有货了

重要的蜜粉 追问

2022-03-15 10:35

款还收不回

小惑老师 解答

2022-03-15 10:35

借应收账款
贷主营业务收入
销项税额