老师，有个问题，我上月暂估未开票收入23万，本月先冲掉23万，再做正确的分录，那我申报增值税的时候，未开票收入那里本来要填负数23万，但是我本月又预估了30万。未开票收入那里怎么填呢

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-15 10:54

是不是1月做未开票收入30万，二月开票了25万，2月申报的时候就在未开票那里填负数25万，但是我2月继续做未开票收入30万，那这30万和负数25万抵消，我就只填写未开票收入5万就好呢

郭老师 解答

2022-03-15 10:54

对的是的，是这么做的。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-15 15:30

1月暂估未开票收入30万，2月开票25万，那我冲销25万还是冲销30万呢

郭老师 解答

2022-03-15 15:33

你好，红冲25万就可以的。

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-15 16:14

那我冲销了30万怎么办   然后正确分哭做了25万

郭老师 解答

2022-03-15 16:18

你好，那你实际的销售额是多少多？暂估吗？

陪你考证的初级班主任 追问

2022-03-15 17:18

实际销售是30万，本来要开30，但是只开了25  所以把30暂估的冲掉了   30万只是暂估收入，次月只开票了25万，所以就把30万全部冲掉了

郭老师 解答

2022-03-15 17:20

哦，那应该你充错了，只红冲25就可以的。

郭老师 解答

2022-03-15 17:20

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