老师，你好，可以帮我看看我这个试算平衡表的期末余额不平衡，是哪错了吗

Moya老师 解答

2022-03-14 14:37

其次，实收资本，资本公积，利润分配，你把借方余额期末都写到贷方了，调整下就好了

微信用户 追问

2022-03-14 14:40

他们不是所有者权益吗，期末余额不是在贷方吗

Moya老师 解答

2022-03-14 14:42

他们是所有者权益没错，但本期发生额是在借方，期末数是期初数和本期数合计的余额，并不影响科目方向。

微信用户 追问

2022-03-14 14:44

那这样也不平衡啊

Moya老师 解答

2022-03-14 14:48

你好，这个题目没有给期初数，你的期末余额和本期发生数是一致的，不能做借贷相抵。应付账款、银行存款、实收资本还是不对。

微信用户 追问

2022-03-14 14:51

那应该怎么写呢，我听不懂啊

Moya老师 解答

2022-03-14 14:54

本期发生额借贷不变，过到期末余额列。简单来说，期末余额和本期发生额是一样的

Moya老师 解答

2022-03-14 14:55

例如，应付账款期末数是，借150000，贷40000，而不是你写的借110000

微信用户 追问

2022-03-14 15:03

这样对吗，如果没有期初数，是不是本期发生额和期末余额是一致的

Moya老师 解答

2022-03-14 15:04

就是这个意思，完全正确。

微信用户 追问

2022-03-14 15:05

好的  谢谢老师

Moya老师 解答

2022-03-14 15:09

好的好的，不用客气