所得税汇算清缴在3月份做，那在1月和2月都有以前年度损益调整，那1月的报表年初数只调了1月份的，2月是最新的年初数，我想问的是，2021年12月的年末数和2022年1月的年初数是不是都要变更成2月做出来的年初数，重新做一份报表？还是保留旧的数据，不要动

懵懂的小白菜 追问

2022-03-14 13:17

明白了，1.那报给税务局的数据呢也不用改是吗？2.以前年度损益调整的数据信息，在报表里需要提现出来吗？如果需要是哪个表里体现呢

郭老师 解答

2022-03-14 13:19

第一个对的是的，不用修改。

郭老师 解答

2022-03-14 13:20

第二个以前年度损益调整在汇算清交体现。

郭老师 解答

2022-03-14 13:20

具体的调整的是什么业务的？

懵懂的小白菜 追问

2022-03-14 13:21

就是成本类和费用类都有

郭老师 解答

2022-03-14 13:23

你好，能说一下具体的嘛，因为它里面有明细的，再调整表里面填写的不一样，就像工资，他在职工薪酬明细表里面填写。

懵懂的小白菜 追问

2022-03-14 13:25

具体的我得回去看看不在电脑旁边，太感谢老师了

郭老师 解答

2022-03-14 13:25

好的，你回去看一下具体的明细。

郭老师 解答

2022-03-14 13:25

你们单位是销售货物的成本在纳税调整明细表扣除项目30栏里面。

懵懂的小白菜 追问

2022-03-14 15:54

去年的收入今年被退票，做了红冲主营业务收入，补计提21年年终奖，补计提12月工资，补计提公司承担的个人所得税部分，就这些是以前年度调整

郭老师 解答

2022-03-14 15:57

主营业务收入的，在纳税调整明细表收入类的其它里面填写，
然后你的工资的，
在职工薪酬明细表账载金额填写你计提的，
然后发放金额和实际金额，税收金额都是填写你计提的，加上这一部分补上的。