老师，这个前期认证本期抵扣是什么意思啊？

文静的花瓣 追问

2022-03-13 16:22

好的知道了老师。那比如我的利润是负数了，我这个月的进项不想抵扣了。那我还需要填这张表吗？

郭老师 解答

2022-03-13 16:23

没有认证，不用做，不用申报这个表

文静的花瓣 追问

2022-03-13 16:30

老师，那意思就是我的进项发票如果没有认证，那就不会出现在增值税申报表里是吧？

郭老师 解答

2022-03-13 16:31

你好
对的
是这么做的

文静的花瓣 追问

2022-03-13 16:39

做账的时候我就借:库存商品应交税费-应交增值税(待认证进项税额)贷:银行存款   是吗老师

郭老师 解答

2022-03-13 16:45

你好
对的
是这么做

文静的花瓣 追问

2022-03-13 17:40

老师，那比如我们买的月饼，开的专票，我过节发给员工。那我就在勾选平台那选认证不抵扣。那我该如果做账呢？

郭老师 解答

2022-03-13 17:49

借管理费用，福利费
贷应付职工薪酬，福利费
借应付职工薪酬，福利费贷银行存款。

文静的花瓣 追问

2022-03-13 20:11

老师，那增值税呢？不做账吗？直接放到费用里吗？

郭老师 解答

2022-03-13 20:14

选择了不抵扣勾选直接价税，合计做账就可以的。

郭老师 解答

2022-03-13 20:14

也不需要在附表二里面填写。