老师1月份的应收账款调成合同负债，但是合同负债里分了明细不含税价款和待转销项税，销项税再2月份和三月份开了怎么调分录，而且1月份 2月份的账已结，调分录每个公司调成一笔还是怎么调

现实里的童话 追问

2022-03-13 14:55

分录怎么写

答疑苏老师 解答

2022-03-13 14:55

你好 借  合同负债-待转销项税  贷 合同负债-销项税

现实里的童话 追问

2022-03-13 14:57

能具体一点吗？从应收账款调成合同负债的分录

答疑苏老师 解答

2022-03-13 14:58

你好，同学不是已经调到合同负债了吗？

现实里的童话 追问

2022-03-13 15:00

老师是不是这样的，借:合同负债待转销项税  贷  应收账款 

答疑苏老师 解答

2022-03-13 15:03

你好，是的，是这样的，同学之前没调整吗？

现实里的童话 追问

2022-03-13 15:16

嗯嗯没有，那销项税是在2月份和三月份开了不做分录吗

答疑苏老师 解答

2022-03-13 15:19

你好，再做一笔这个分录。借  合同负债-待转销项税  贷 合同负债-销项税 同学应收账款的分录当时是怎么做的？

现实里的童话 追问

2022-03-13 15:28

借:银行存款  贷应收账款  然后领导说把应收账款调成合同负债，但是合同负债里分了明细:不含税价款和合同负债，而且发票的销项税都是在2  3月份开的

答疑苏老师 解答

2022-03-13 15:32

你好 再借 合同负债 分明细 贷  主营业务收入  应交税费-应交增值税-销项税额