你好老师！汇算清缴多缴的企业所得税不办理退回可以吗？

宁静祥和 追问

2022-03-13 12:29

老师我是新手小白，您帮我看一下这个年报主表，这里显示的42.15是不是多缴的税，这样是不是就体现了我应该办理退税呢？

宁静祥和 追问

2022-03-13 12:30

您看一下

玲老师 解答

2022-03-13 12:41

你好，是的，负数代表多交了，需要申请退税。

宁静祥和 追问

2022-03-13 12:43

在网上办理就可以吗？需要提交什么材料吗

宁静祥和 追问

2022-03-13 12:45

老师，那年报的时候资产负债表填完，别的我需要填报哪个表?

玲老师 解答

2022-03-13 12:45

就是网上填写退税申请就行。

宁静祥和 追问

2022-03-13 12:49

老师这里的表我还填哪个表吗？

玲老师 解答

2022-03-13 12:50

这是操作什么时的提示呢 

宁静祥和 追问

2022-03-13 12:53

这是我想企业所得税年报的时候

玲老师 解答

2022-03-13 12:55

你好 各单位不同 选择的表也不一样 看这个规定
企业所得税年报一般是指企业所得税汇算清缴报表，根据国家税务总局公告2018年第58号 国家税务总局关于简化小型微利企业所得税年度纳税申报有关措施的公告，
一、《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）为小型微利企业必填表单。
二、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）中的“基本经营情况”为小型微利企业必填项目；“有关涉税事项情况”为选填项目，存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报；“主要股东及分红情况”为小型微利企业免填项目。
三、小型微利企业免于填报《一般企业收入明细表》（A101010）、《金融企业收入明细表》（A101020）、《一般企业成本支出明细表》（A102010）、《金融企业支出明细表》（A102020）、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）、《期间费用明细表》（A104000）。
上述表单相关数据应当在《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）中直接填写。
四、除本公告第一条、第二条、第三条规定的表单、项目外，小型微利企业可结合自身经营情况，选择表单填报。未发生表单中规定的事项，无需填报。

宁静祥和 追问

2022-03-13 13:01

老师，那企业所得税拟补亏损明细表里面可结转以后年度拟补的亏损额就少了42.15，那是退回税做账务处理之后下一次汇算清缴时就一致了吗

宁静祥和 追问

2022-03-13 13:04

办理退税必须是在今年第一季度办理吗？时间有规定吗

玲老师 解答

2022-03-13 13:08

办理退税的时间需要和你税务局确认一下。。各地可能有各地可能有差异。

玲老师 解答

2022-03-13 13:08

我们这里今年不让抵，以后的税。都给退回。都给退回来。