如果维保公司把属于21年的电梯维保费开多了，已经12月的时候挂账了，现在物业公司要付电梯维保费，发现合同金额与所开发票金额不符，怎么办

啦啦啦啦啦得得 追问

2022-03-11 18:18

什么意思，没有懂

啦啦啦啦啦得得 追问

2022-03-11 18:20

可是21年已经挂账了呀

玲老师 解答

2022-03-11 18:23

就是把多寄的红冲了。

啦啦啦啦啦得得 追问

2022-03-11 18:25

那我这边做账改怎么做呢，跨年了呀

玲老师 解答

2022-03-11 18:26

把原来的分录发来，我给你做更正分录。

啦啦啦啦啦得得 追问

2022-03-11 18:37

借:主营业务成本-电梯维保费
贷:应收账款-开票单位

玲老师 解答

2022-03-11 18:43

借:以前年度损益调整-电梯维保费负数
贷:应收账款-开票单位，负数
借以前年度损益调整所得税
贷应交税费
借以前年度损益调整
贷未分配利润

啦啦啦啦啦得得 追问

2022-03-11 18:52

成本还要调税费吗

玲老师 解答

2022-03-11 18:55

成本原来多记了，现在红冲成本就少了，成本少了，利润就多了，需要交所得税。

啦啦啦啦啦得得 追问

2022-03-11 18:59

那如果我今年调了账，要做企业所得税汇算清缴那会有影响吗

玲老师 解答

2022-03-11 19:00

汇算清缴前你就调整了，不影响。